如果您即将或已经达到退休旅程中的某个里程碑，那么了解从退休账户中提款的截止日期和要求至关重要。这些提款被称为最低提取要求 (RMD)，它们不仅仅是一项建议，而且是您达到特定年龄后的一项法律要求。第一次提款的截止日期是您财务日历中的关键日期：您年满 73 岁后的次年 4 月 1 日。本文深入探讨了 RMD 要求的具体内容，包括可能影响您的退休计划的变化、错过 4 月截止日期的重大后果，以及如何使用资金以便正确提款——最终释放更多资金来帮助支付您可能遇到的长期老年护理服务费用和其他老年护理相关费用。
什么是最低分配要求（RMD）？
如果你多年来一直把钱存入退休账户，那么到你 70 岁出头的时候，你的投资组合就已经增长了。不幸的是，联邦政府不会让税收优惠的退休账户无限期地增长。相反，他们要求人们在 73 岁之后开始提取资金，并减少账户余额以资助退休或支付老年护理费用。
虽然您可能希望在账户中留出尽可能多的钱以让其增长，但您也可以将 RMD 视为一个机会，让您在尽可能舒适地享受退休生活的同时，收获劳动和勤奋规划的成果。
在大多数情况下，领取第一笔 RMD 的截止日期是您年满 73 岁后的次年 4 月 1 日，这比之前的 72 岁有所增加。年龄增加意味着您的钱还有一年的时间增长，然后您才必须开始提款。领取第一笔 RMD 后，截止日期是每年的 12 月 31 日。
您的 RMD 金额取决于您账户中的金额和您当前的年龄 电话号码资料库 您可以使用 IRS 的统一终身表或RMD 工作表来计算您的 RMD 。即使 IRS 网站上有工作表和表格，计算您的 RMD 也不容易。这些来自 IRS 的工具并不能保证一定准确，它们只是检查您的工作或大致了解您的 RMD 情况的一般方法。由于确定准确的年度 RMD 很棘手，许多老年人错误地 最低分配要求 错过了目标并不得不支付高额罚款。要正确计算和领取您的 RMD，请与值得信赖的税务专业人士或财务顾问合作。
请记住，RMD 是一项最低要求——如果您想要或需要从退休账户中提取更多资金，您可以随意超出 RMD。
哪些退休账户有 RMD 规则？
除 Roth 账户外，大多数退休账户都受到 RMD 的影响。如果您的退休投资组合被归类为以下任何账户，则必须每年进行一次 RMD：
传统（非罗斯）个人退休账户 (IRA)。
九月爱尔兰共和军。
简单的 IRA。
401(k) 计划。
403（b）计划。
457（b）计划。
利润分享计划。
其他确定缴款计划。
Roth IRA 账户持有人无需提取年度 RMD；对于 2024 纳税年度，Roth 401(k) 账户也免于提取。如果您不需要钱来支付长期护理费用，或者有其他需要 RMD 的账户，请咨询您的财务顾问，了解在您的情况下让您的 Roth 账户继续增长是否明智。注意：Roth IRA 的受益人在账户持有人去世后必须提取 RMD，因此请确保您的家人或其他受益人为提取所需年度金额的税务影响做好准备。
错过四月退学截止日期的后果
退休账户持有人必须了解并遵守最低提款要求，以避免 最低分配要求 受到处罚。美国国税局要求为每个 IRA 账户单独计算 RMD，但可以从任何账户组合中提取资金以满足年度总要求。其他退休账户要求单独提取 RMD。账户所有者有责任确保提取正确的 RMD 金额，即使他们得到 IRA 受托人或计划管理员的帮助。
如果在截止日期前未提取全部 RMD 金额 伟大的链接诱饵辩论 则 2023 年及以后未提取的金额将征收 25% 的高税。此金额已从 2023 年之前征收的 50% 税款降低。如果退休人员在两年内更正未提取的金额，税款可进一步降低至 10%，但他们必须将表格 5329与需要提取但未全额提取 RMD 的年度的联邦纳税申报表一起提交。
由于计算 RMD 可能很复杂，不遵守规定的处罚也很严厉，因此最好使用 IRS 工作表并与财务顾问或税务专业人士交谈。这可以帮助退休人员确保他们遵守 RMD 规定并避免财务压力。仔细规划退休并遵守 IRS 指南对于确保退休后财务安全非常重要。
2024 纳税年度的重大 RMD 变化
SECURE 2.0 法案从2024 年开始对 Roth 401(k) 账户持有人进行了重大改革。根据该法案，Roth 401(k) 账户将不再受最低分配要求的约束。这一变化使 Roth 401(k) 账户的处理方式与 Roth IRA 一致，后者一直不受 RMD 要求的约束。
值得注意的是，这项新规定将于 2024 年生效，这意味着 Roth 401(k) 账户持 最低分配要求 有者仍必须在 2023 纳税年度提取 RMD。但是，从 2024 年开始，拥有 Roth 401(k) 的退休人员将不再需要担心计算和提取这些账户中的 RMD。
在此变更之前，拥有 Roth 401(k) 的退休人员通常需要将账户转入 Roth IRA 以避免提取 RMD。SECURE 2.0 法案取消了这一额外步骤，简化了拥有 Roth 401(k) 的退休人员的退休计划流程。此更新为拥有 Roth 401(k) 的退休人员提供了更大的灵活性 ge 列表 使他们能够将储蓄更长时间地保留在这些账户中，而无需每年提取。
我该如何使用 RMD 中的资金？
RMD 完全由您自行决定，这意味着如何使用退休账户提款完全由您自己决定。如果您享受积极的退休生活，您可以使用 RMD 中的现金和后续提款 最低分配要求 来支付下一次度假或家庭探访的费用。如果您需要支付老年护理或长期护理费用，RMD 还可以帮助支付任何生活费用，包括辅助生活费、家庭护理费以及任何未受保险覆盖的 医疗设备，这些设备可以让您的生活更加愉快。
最终，RMD 不必成为退休后的压力源。尽管规则很复杂，计算更是如此，但有大量资源可用于澄清细节，并准确说明您的 RMD 是多少以及何时必须开始领取。领取 RMD 可带来更多现金流，以资助幸福的退休生活或通过支付老年护理服务来提高您的生活质量。
